При проверке контрагентов или новых партнёров одним из ключевых показателей благонадежности является адрес регистрации компании. Иногда вместо фактического офиса юридическое лицо указывает так называемый «массовый» адрес — адрес, по которому зарегистрировано сразу множество компаний. На первый взгляд, это может показаться безобидным, но в действительности такая практика нередко указывает на фиктивность или номинальность фирмы. Для бизнеса это означает повышенные риски, включая невозможность найти партнёра в случае возникновения претензий, а в некоторых случаях — и прямую причастность к схемам ухода от налогов или недобросовестной деятельности.
Массовый адрес — это юридический адрес, по которому зарегистрировано одновременно десятки, сотни, а иногда и тысячи компаний. На практике это может быть:
— адрес коворкинга или бизнес-центра с виртуальными офисами
— помещение, сдающееся в аренду для регистрации без предоставления реального офиса
— адрес, который используется регистраторами для создания компаний «под ключ»
ФНС России официально ведёт список массовых адресов. Если в базе данных указано, что по конкретному адресу зарегистрировано слишком много юрлиц, такой адрес получает статус массового. Также налоговая может направить компании уведомление о необходимости подтвердить своё фактическое местонахождение. Если фирма не реагирует, ей может быть присвоен признак недостоверности.
Почему компании используют массовые адреса? В большинстве случаев — ради удобства и экономии. Однако это также удобно для создания фиктивных организаций, через которые выводятся активы, скрываются конечные бенефициары или оформляются однодневки. Именно поэтому при проверке любого контрагента важно установить, имеет ли его адрес признаки массовости.
Как распознать массовый адрес? Существует несколько доступных способов:
-
Проверка на сайте ФНС (www.nalog.ru). В разделе «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» можно ввести ИНН или адрес компании и получить информацию о массовости.
-
Использование коммерческих систем проверки (Контур.Фокус, СПАРК, Seldon). Они не только сообщат о массовом адресе, но и покажут, сколько фирм зарегистрировано по данному адресу.
-
Анализ через сервисы, предоставляющие сведения из ЕГРЮЛ. Если по одному адресу значится несколько сотен компаний с разными видами деятельности — это повод насторожиться.
-
Проверка через карты и фотографии зданий. Если по юридическому адресу компания заявляет офис на 20-м этаже, а по факту это частный дом — это очевидное несоответствие.
Чем опасна работа с компанией, зарегистрированной по массовому адресу?
Во-первых, у такой фирмы может не быть реального офиса. Это затрудняет обратную связь, получение документов, предъявление претензий, взаимодействие в судебном порядке.
Во-вторых, массовые адреса часто используют компании-однодневки, которые исчезают после проведения одной или нескольких сомнительных сделок.
В-третьих, при проверке со стороны налоговых органов сотрудничество с такими контрагентами может вызвать вопросы и к вашей компании. При отсутствии должной осмотрительности налоговая может признать расходы по сделке необоснованными, доначислить налоги, штрафы и пени.
В-четвёртых, это может быть признаком подмены или попытки скрыть истинное местонахождение, например, если компания де-факто ведёт деятельность в другой стране или регионе.
Есть и частные примеры. Например, одна компания оформила договор поставки на юридическое лицо, зарегистрированное по массовому адресу. При нарушении сроков поставки связаться с партнёром не удалось — телефоны не отвечали, офис по указанному адресу оказался несуществующим. Позже выяснилось, что юридическое лицо ликвидировано, а учредители недоступны. В результате — потеря предоплаты и долгие судебные разбирательства без возможности взыскания.
Чтобы избежать подобных ситуаций, следует:
— обязательно проверять юридический адрес каждого нового контрагента
— запрашивать документы, подтверждающие фактическое местонахождение (договор аренды, фото офиса, почтовый контакт)
— отдавать предпочтение тем компаниям, у которых юридический и фактический адрес совпадают
— при наличии признаков массовости — требовать разъяснений или отказываться от сотрудничества
Компания «Альфа Развитие» предлагает профессиональную проверку юридических лиц, включая анализ юридического адреса, выявление массовых регистраций и проверку всех ключевых параметров благонадёжности. Это позволяет принимать обоснованные решения и минимизировать риски в деловых отношениях.
Массовый адрес — не всегда признак нарушений, но в сочетании с другими факторами он часто говорит о неблагонадежности. Осмотрительность при выборе партнёров и системный подход к проверке помогут избежать неприятных последствий.
При подготовке статьи частично использованы материалы с сайта proverk.ru — проверка на массовые адреса регистрации юрлиц
